スワップ分類の用語

二つの異なる変動金利インデックス（例: LIBOR対TIBOR）や、異なる資産間の価格差（ベーシス）に基づいてキャッシュフローを交換するスワップ契約です。金利リスクやベーシスリスクの管理に用いられます。